10月23日从券商人士处独家获悉，为充分警示行业机构及从业人员，促进券商完善内控机制、提高执业质量，证监会近日将此前对八家券商进行的投行内控及廉洁从业现场检查中发现的问题在业内进行了通报，包括内控制度不健全、有效性不足，“三道防线”把关不严，薪酬绩效考核体系不合理，廉洁从业方面存在的问题等。个别投行还存在内控建设严重滞后、未按规定建设使用投行业务工作底稿电子化管理系统，员工考核流于形式，部分岗位员工存在廉洁从业事件等问题。

　　

具体来看，证监会此次现场检查发现的共性问题包括四个方面。

 

一是内控制度不健全、有效性不足。有的券商质控内核与业务部门人员交叉混同，还有券商质控项目现场检查比例偏低，内控各环节对发行审核部门提出的关键性否定意见未有效关注等。

　　

二是“三道防线”把关不严。有的券商在项目执行阶段，尽职调查不充分，未对主要股东进行关联方核查、未对主要股东的异常入股行为进行核查；有的券商在质量控制环节，对项目质量、风险把关不严，对撤回后再次申请上市的项目重点问题关注不足；还有券商在内核风控环节，反馈意见落实不到位，内核部门亦未跟踪落实，对外报送材料大幅删减内核关注问题等。

　　

三是薪酬绩效考核体系不合理。有的券商递延支付比例较低，存在预发业绩激励且在项目撤否后未予追回，过度激励问题突出，且绩效奖金与项目收入直接挂钩，设有专门的业务承揽绩效奖金等。

　　

四是廉洁从业方面存在的问题。多家券商投行项目聘请第三方未严格履行合规审查程序，申报文件中未充分披露聘请第三方事项。

　　

除上述共性问题外，还有个别券商存在内控建设严重滞后、未按规定建设使用投行业务工作底稿电子化管理系统，员工考核流于形式，部分岗位员工存在廉洁从业事件等问题。

　　

证监会在监管通报中表示，针对检查发现的问题，证监会坚持“穿透式监管、全链条问责”和“机构、人员双罚”的原则，根据问题的类型、性质和数量分类采取措施。对问题严重的券商采取暂停保荐和公司债券承销业务3个月措施，对其他机构分别采取监管谈话、责令改正、出具警示函等行政监管措施。对相应券商主要负责人、分管投行业务负责人、内核负责人、质控部门负责人等分类采取监管措施，并要求公司对相关责任人员进行内部追责。各保荐机构要切实落实相关法律法规要求，进一步树立质量优先、审慎申报的理念，不断完善内控机制，勤勉尽责开展工作，切实提升执业质量，尤其要在遏制规模冲动、避免“一查就撤”、防止“带病闯关”上取得实效。

　　

下一步，证监会将围绕推动全面实行注册制走深走实，以机构监管转型为契机，坚持从严监管，常态化开展投行内控现场检查，紧盯“一查就撤”“带病闯关”等突出问题，综合运用资格罚、经济罚等手段，督促证券公司持续提升执业质量、专业能力和内控水平，真正发挥“看门人”功能作用。